03.02.2019 09:32
AndreyZh
 
Наконец переделал все печатные формы журналов и книжек. По факту, как и описывал товар, отгруженный до 1 января, а возвращаемый после проходит по 18% и сделали правильно разделив учет на два периода. Формально, что не противоречит законодательству, там где нужно добавил в форму новые колонки, например в книгу продаж, где сейчас отражаются все 4 ставки:

17.04.2021 09:16
AndreyZh
 
ЕГАИС, маркировка, меркурий и ещё одна напасть… По предприятиям, которые знаю, что используют "УС Land" нет продукции и товаров данного списка, а посему дорабатывать систему пока не собираюсь, но возможно у других разработчиков пользователи попадают?...

1. Стал известен список товаров, которые с 1 июля будут обязательно прослеживать

- Холодильники, морозильники и прочее холодильное или морозильное оборудование электрическое или других типов; тепловые насосы, кроме установок для кондиционирования воздуха;
- Автопогрузчики с вилочным захватом; прочие тележки, оснащенные подъемным или погрузочно-разгрузочным оборудованием;
- Бульдозеры с неповоротным и поворотным отвалом, грейдеры, планировщики, механические лопаты, экскаваторы, одноковшовые погрузчики, трамбовочные машины и дорожные катки, самоходные;
- Машины стиральные, бытовые или для прачечных, включая машины, оснащенные отжимным устройством;
- Мониторы и проекторы, не включающие в свой состав приемную телевизионную аппаратуру; аппаратура приемная для телевизионной связи, включающая или не включающая в свой состав широковещательный радиоприемник или аппаратуру, записывающую или воспроизводящую звук или изображение;
- Схемы электронные интегральные и их части;
- Транспортные средства промышленного назначения, самоходные, не оборудованные подъемными или погрузочными устройствами, используемые на заводах, складах, в портах или аэропортах для перевозки грузов на короткие расстояния; тракторы, используемые на платформах железнодорожных станций;
- Коляски детские;
- Детские сиденья (кресла) безопасности, устанавливаемые или прикрепляемые к сиденьям транспортных средств (с металлическим каркасом);
- Детские сиденья (кресла) безопасности с пластмассовым каркасом, устанавливаемые или прикрепляемые к сиденьям транспортных средств.


2. Опубликована новая форма отчетности. Её надо будет сдавать по прослеживаемым товарам уже в этом году





3. Так же меняются форматы накладных, счетов-фактур и УПД для учета прослеживаемых кодов
28.04.2021 09:56
AndreyZh
 
Продолжаю набирать информацию под грядущий новый геморрой

Цитата:
Начиная с отчетности за 3 квартал 2021 года надо будет сдавать новую декларацию по НДС. Приказ от 26.03.2021 № ЕД-7-3/228@ с обновленной формой опубликован и вступит в силу с 1 июля.

Изменения вносятся из-за введения системы прослеживаемости товаров. Федеральным законом № 371-ФЗ состав реквизитов счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры дополнен следующими новыми реквизитами:

- регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости;
- количественная единица измерения товара, используемая в целях осуществления прослеживаемости;
- количество товара, подлежащего прослеживаемости, в количественной единице измерения товара, используемой в целях осуществления прослеживаемости.

В этой связи внесены соответствующие изменения в формы журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, а также в порядок их заполнения. Также журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, книга покупок и книга продаж дополнены показателем «стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без налога в рублях».

Изменения в формы счета-фактуры, книг и журналов уже внесены. В декларации по НДС изменены разделы 8 — 11 и штрих-коды. Стоит заметить, что ныне действующая форма действует только с 4 квартала 2020 года.
17.06.2021 09:14
AndreyZh
 
Сделано, используется, "утверждено" у ключевых покупателей новые формы счетов-фактур. Даю образцы, ежели интересно:

Замечание: согласно постановлению, если при отгрузке нет прослеживаемого товара, то колонки 12, 12а, 13 можно не отражать в форме

1. Нормальный формат в альбомной ориентации. Выделены основные изменения формы.





2. Компактный формат размещаемый в портретной ориентации листа А4:





3. Текстовый формат - сейчас практически не используется, но т.к. есть в системе, то приходится "поддерживать":

Код:

                                                                                                                    ПРИЛОЖЕНИЕ N_1
                                                                                к постановлению Правительства Российской Федерации
                                                                                                     от 26 декабря 2011 г. N_ 1137

                    СЧЕТ - ФАКТУРА            N_ 67773               от 18 июня     2021 г.                   (1) 17.06/09:55
                    ИСПРАВЛЕНИЕ               N_     ---             от     ---                               (1а)

Продавец:   Общество с ограниченной ответственностью ГК "Приус"                                               (2) 
Адрес:      Индекc 410012, Саратовкая область, город Саратов, Волжский район, улица Симбирская 57 "б", ориент (2а)
ИНН/КПП продавца:   6452916431    /645201001                                                                  (2б)
Грузоотправитель и его адрес: он же                                                                           (3)
            410098, Саратовская область, г. Саратов, Ленинский район, поселок Зоринский, 8 километров от Саратова, офис 211, ком. 
Грузополучатель и его адрес: Агроторг ООО                                                                     (4)
            _18529 442246,г.Каменка,ул.Чернышевского ,10 А                                                                        
К платежно-расчетному документу N_              от                                                            (5)
Документ об отгрузке № п/п    5 № 67773               от 18.06.21                                             (5а)
Покупатель: Агроторг ООО                                                                                      (6) КТА //          
Адрес:      191025,г. Санкт-Петербург,пр. Невский,д.90/92                                                     (6а)
ИНН/КПП покупателя: 7825706086    /580245003                                                                  (6б)
Валюта:             Российский рубль, 643                                                                     (7)
Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения) (при наличии) _______________________________ (8)
Дополнение:                                                                                                             
──┬───────────────────────┬──┬───────┬──────────┬─────────┬──────────┬───┬───┬──────────┬──────────┬────────────────┬─────────────
  |                       │Ко│Единица│          │         │Стоимость │В  │На-│          │ Стоимость│    Страна      │Регистрацион.
  |                       │д │ измер.│          │   Цена  │товаров(ра│том│ло-│  Сумма   │товаров(ра│ происхождения  │номер деклара
  |                       │ви├─┬─────┤          │ (тариф) │бот,услуг)│чис│го-│  налога, │бот,услуг)│    товара      │ции на товары
  | Наименование товара   │да│ │Услов│   Коли-  │    за   │имуществе-│ле │вая│ предъяв- │имуществе-├───┬────────────┤или регистра-
  |(описание выполненных  │то│к│обоз-│   чест-  │ единицу │нных прав │ак-│ст-│ ляемая   │нных прав,│Циф│            │ционный номер
 №|работ,оказанных услуг),│ва│о│начен│   во     │ измере- │без налога│циз│ав-│ покупате-│с налогом-│ров│  краткое   │партии подле-
пп| имущественного права  │ра│д│(нац)│  (объем) │ ния     │ - всего  │   │ка │ лю       │  всего   │код│наименование│жащ.прослежив
──┼───────────────────────┼──┼─┼─────┼──────────┼─────────┼──────────┼───┼───┼──────────┼──────────┼───┼────────────┼─────────────
 1|         1а            │1б│2│ 2а  │     3    │    4    │     5    │ 6 │ 7 │     8    │    9     │10 │    10а     │     11      
──┼───────────────────────┼──┼─┼─────┼──────────┼─────────┼──────────┼───┼───┼──────────┼──────────┼───┼────────────┼─────────────
 1│C-Торт "Медовый со     │--│-│Шт   │     1.000│   113.35│    113.35│без│20%│     22.67│    136.02│   │            │             
  │сливками" 600      5OWT│  │ │     │          │         │          │акц│   │          │          │   │            │             
──┼───────────────────────┼──┼─┼─────┼──────────┼─────────┼──────────┼───┼───┼──────────┼──────────┼───┼────────────┼─────────────
 2│C-Торт "Сникерс" 650   │--│-│Шт   │     2.000│   113.35│    226.70│без│20%│     45.34│    272.04│   │            │             
  │                   5OWW│  │ │     │          │         │          │акц│   │          │          │   │            │             
──┼───────────────────────┼──┼─┼─────┼──────────┼─────────┼──────────┼───┼───┼──────────┼──────────┼───┼────────────┼─────────────
 3│С*пирожное  Летний     │--│-│Шт   │     1.000│    61.05│     61.05│без│20%│     12.21│     73.26│   │            │             
  │Букет              560R│  │ │     │          │         │          │акц│   │          │          │   │            │             
──┼───────────────────────┼──┼─┼─────┼──────────┼─────────┼──────────┼───┼───┼──────────┼──────────┼───┼────────────┼─────────────
 4│С*пирожное "Эклер со   │--│-│Шт   │     2.000│    62.65│    125.30│без│20%│     25.06│    150.36│   │            │             
  │сливками"          4R06│  │ │     │          │         │          │акц│   │          │          │   │            │             
──┼───────────────────────┼──┼─┼─────┼──────────┼─────────┼──────────┼───┼───┼──────────┼──────────┼───┼────────────┼─────────────
 5│С-Торт "Рулет          │--│-│шт   │     1.000│    93.05│     93.05│без│20%│     18.61│    111.66│   │            │             
  │Сказка" 500        5OXG│  │ │     │          │         │          │акц│   │          │          │   │            │             
──┴───────────────────────┴──┴─┴─────┴──────────┴─────────┴──────────┴───┴───┴──────────┴──────────┴───┴────────────┴─────────────
 Всего к оплате                                                619.45             123.89     743.34
 НДС по ставкам:  20.00% НДС     123.89 от      743.34
 Руководитель организации или                                            Главный бухгалтер или иное уполно-
 иное уполномоченное лицо ______ /             Кузин Д.В.              / моченое лицо ______ /           Плотова Н.Н.            /

 Индивидуальный предприниматель _______________________ /                                                  /
 или иное уполномоченное лицо                                                (реквизиты свидетельства о государственной
 Первый экземпляр-покупателю, второй экземпляр-продавцу.                     регистрации индивидуального предпринимателя)
17.06.2021 13:23
FinSoft
 
Андрей, извини, ты уверен, что колонки 12, 12а, 13 можно не выводить в бланке? В постановлении есть пункт, в котором сказано, что "можно не формировать на бумажном носителе" . Понимать это можно и как не заполнять. Зная пользователей, все захотят перестраховаться, и будут просить добавить эти колонки без заполнения. Вы специально по этому вопросу консультировались с юристами?
17.06.2021 14:39
KirillHome
 
Цитата:
FinSoft Андрей, извини, ты уверен, что колонки 12, 12а, 13 можно не выводить в бланке? В постановлении есть пункт, в котором сказано, что "можно не формировать на бумажном носителе" . Понимать это можно и как не заполнять. Зная пользователей, все захотят перестраховаться, и будут просить добавить эти колонки без заполнения. Вы специально по этому вопросу консультировались с юристами?
В свежих решениях от 1с два разных шаблона:
- для документов, не содержащих отслеживаемые товары (без граф 12, 12а, 13)
- для документов, содержащих отслеживаемые товары (с графами 12, 12а и 13).
17.06.2021 20:15
KirillHome
 
Цитата:
AndreyZh может быть и по УПД с 1 июля 2021, что-то есть в "1С"?
Макеты из БП 3.0 прикреплены
Вложения
Тип файла: xlsx УПД (непрослеживаемый товар).xlsx (20.5 Кб, 346 просмотров)
Тип файла: xlsx УПД (прослеживаемый товар).xlsx (20.8 Кб, 58 просмотров)
17.06.2021 21:20
KirillHome
 
Исправился (в архиве - и УПД и УКД)

https://storage.olegon.ru/supermag/u.../УПД и УКД.zip

Я, собственно, на днях подобным развлекался (новую форму счета-фактуры из 1С перетаскивал в другую учётную программу).

Ну, и пример с заполненными данными.
https://storage.olegon.ru/supermag/u...СЧ-Ф и УПД.zip
(0,03Мб)
23.05.2022 15:26
AndreyZh
 
Цитата:
AndreyZh ЕГАИС, маркировка, меркурий и ещё одна напасть… По предприятиям, которые знаю, что используют "УС Land" нет продукции и товаров данного списка, а посему дорабатывать систему пока не собираюсь, но возможно у других разработчиков пользователи попадают?...

1. Стал известен список товаров, которые с 1 июля будут обязательно прослеживать [ ➜ ]
2. Опубликована новая форма отчетности. Её надо будет сдавать по прослеживаемым товарам уже в этом году
… и вот через год позитивная новость:

За нарушения с прослеживаемостью не будут штрафовать до 2024 года

Законопроект об ответственности участников оборота прослеживаемых товаров за нарушения в этом году продвигать не будут. Власти решили пока повременить. Документ стоял в плане законопроектной деятельности на 2022 год, но его отодвинули на 2023 год. До 1 января 2024 года ответственности не будет, сообщает ФНС. По проекту штрафы такие:

на ИП – от 1 до 30 тыс. руб.;
на юрлиц – от 1 до 100 тыс. руб.
28.11.2023 10:23
AndreyZh
 
Опять изменяется форма - добавляется колонка... Интересно, эти "изобретатели" сами данными документами пользуются?... Видел один такой документ - даже с лупой не читаем. Мне, к счастью данные новшества не нужны и не придётся выслушивать замечания от бухгалтеров :дада:

1. Информация для: плательщиков НДС. С 1 октября 2023 года вступают в силу поправки в пп. 19 п. 5, пп. 19 п. 5.2 ст. 169 НК РФ, внесенные Федеральным законом от 31.07.2023 N 389-ФЗ. Обязательные реквизиты счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры пополнятся новым реквизитом — «Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без НДС, в рублях». Однако в действующей форме СФ такой графы нет. В связи с этим ФНС разъяснила, что сейчас в Постановление Правительства от 26.12.2011 N 1137 вносятся соответствующие изменения — в счет-фактуру добавят новую графу. Кроме того, дорабатываются форматы СФ и КСФ, утвержденные приказами ФНС от 19.12.2018 N ММВ-7-15/820@, от 12.10.2020 N ЕД-7-26/736@. С даты вступления в силу новых форм и форматов начнет действовать переходный период — не менее одного года. В течение этого периода можно применять как прежние версии форматов СФ и КСФ, так и доработанные форматы. При этом если документ выставлен по формату прежней версии, то вносить в него исправления и корректировки надо использованием также прежних форматов — утвержденных приказами 820 и 736. Сейчас, пока новый формат не утвержден, можно применять текущие форматы?

2. Письмо от 26.09.2023 № ЕА-4-15/12314@ Дата публикации: 27.09.2023 О доработке форматов электронного счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры

Дата документа: 26.09.2023
Вид документа: Письмо
Принявший орган: ФНС России
Номер: ЕА-4-15/12314@
Федеральная налоговая служба в связи с принятием Федерального закона от 31.07.2023 № 389-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и о приостановлении действия абзаца второго пункта 1 статьи 78 части первой Налогового кодекса Российской Федерации» (далее – Федеральный закон от 31.07.2023 № 389 - ФЗ), сообщает следующее.

В соответствии изменениями, внесенными Федеральным законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ, в пункты 1.1, 5, 5.2 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) в редакции, вступающими в силу с 01.10.2023, при реализации, передаче в составе выполненных работ товаров, подлежащих прослеживаемости, счета-фактуры, в том числе корректировочные счета-фактуры, также указывается стоимость прослеживаемого товара.

В настоящее время в постановление Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость» (далее –Постановление № 1137) вносятся изменения в части дополнения реквизитного состава счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры сведениями о стоимости товаров, подлежащих прослеживаемости.

В этой связи формы счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры будут дополнены новой графой: «Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без налога на добавленную стоимость, в рублях».

Кроме того, проводится процедура доработки форматов счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры, утвержденных приказами ФНС России от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ и от 12.10.2020 № ЕД-7-26/736@ (далее – Приказ 820 и Приказ 736).

Одновременно предусматривается переходный период (не менее 1 года) с даты вступления в силу изменений для адаптации учетных систем участниками оборота товаров, подлежащих прослеживаемости, в целях представления документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость в электронной форме, и использование как текущих версий форматов счета-фактуры, корректировочного счета-фактуры, так и доработанных форматов.

На время вступления в силу изменений, в форматы вышеуказанных документов, а также переходного периода, предусмотрен следующий порядок выставления электронных документов, содержащих сведения о товарах, подлежащих прослеживаемых.

Если документ выставлен по формату текущей версии (Приказ 820), то внесение в него исправлений и корректировок осуществляется с использованием форматов документов, утвержденных Приказом 820 и Приказом 736 соответственно.

Таким образом, до доработки форматов электронных документов и доработки соответствующих информационных систем участникам оборота при реализации товаров, подлежащих прослеживаемости, рекомендовано использовать форматы, утвержденные приказами ФНС России от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@ и от 12.10.2020 № ЕД-7-26/736@.

Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональным инспекциям ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам и Межрегиональной инспекции ФНС России по камеральному контролю довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и информацию до налогоплательщиков.

Действительный государственный советник
Российской Федерации 3 класса
А.В. Егоричев


3. Что думают об этом в ООО 1С

Форма счета-фактуры изменится. Дата публикации 22.11.2023 Документ. Проект постановления Правительства России. Комментарий. С 01.10.2023 перечень обязательных реквизитов счета-фактуры дополнен новым – стоимостью товара, подлежащего прослеживаемости (Федеральным законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ). При выставлении счета-фактуры (в т. ч. в электронном виде) с 1 октября 2023 года и позднее необходимо учитывать новые требования.

Минфин России на федеральном портале проектов нормативных правовых актов разместил проект постановления Правительства России о внесении изменений в постановление Правительства России от 26.12.2011 № 1137, которым в том числе утверждены форма и правила заполнения счета-фактуры.

Так, в форме счета-фактуры появится новая графа 14 "Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без налога на добавленную стоимость, в рублях". Эта графа заполняется только при реализации прослеживаемого товара (в т. ч. в составе комплекта или набора), а также при передаче прослеживаемых товаров в составе выполненных работ. Аналогичной графой дополняется и форма корректировочного счета-фактуры. Также это предусмотрено проектом приказа ФНС России об утверждении новых электронных форматов счета-фактуры и УПД.

Кроме того, проектом скорректирован порядок заполнения строки 5а "Документ об отгрузке № п/п__ №__ от __". Сейчас в строке необходимо указывать реквизиты (номер и дату составления) документа об отгрузке товаров (работ, услуг, имущественных прав), соответствующего порядковому номеру записи в счете-фактуре (пп. "з(1)" п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, утв. постановлением Правительства России от 26.12.2011 № 1137).

После принятия поправок в строке 5а необходимо будет указывать наименование, номер (при наличии) и дату документа об отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг), передаче имущественных прав, на основании которого выставлен счет-фактура.

Иными словами, в счете-фактуре нужно будет перечислить все первичные документы, на основании которых выставляется счет-фактура, с указанием названий документов (сейчас названия не указывают). В то же время в норме оставили возможность привязки перечисленных документов к конкретным строкам счета-фактуры по желанию, т. е. не в обязательном порядке, как это сейчас.

Кроме того, по новым правилам, если счет-фактура включается в форму первичного документа, то при условии сохранения действующей формы в строке 5а нужно написать "тот же", а номер и дата не заполняются. Таким образом, если счет-фактура выставляется в составе УПД (счет-фактура плюс первичный документ), то в строке 5а счета-фактуры не нужно дублировать еще раз данные первичного документа, которые и так есть в УПД.

Отметим, что новая формулировка порядка заполнения строки 5а свидетельствует об изменении подхода к УПД. В действующем законодательстве этот документ обозначается как счет-фактура, дополненный данными первичного учетного документа. Однако на будущее его предложено считать первичным учетным документом, в который включен счет-фактура.

Предполагается, что изменения вступят в силу с 01.04.2024.

До утверждения поправок, полагаем, что при реализации:

товаров, не подлежащих прослеживаемости, выставлять счет-фактуру можно по действующей форме;
прослеживаемых товаров можно руководствоваться п. 9 Правил заполнения счета-фактуры, утв. постановлением Правительства России от 26.12.2011 № 1137. В соответствии с ним налогоплательщик вправе указывать в дополнительных строках и графах счета-фактуры дополнительную информацию при условии сохранения применяемой формы счета-фактуры;
работ, в рамках которых заказчику передаются прослеживаемые товары, можно руководствоваться рекомендациями ФНС России в письме от 21.02.2023 № ЗГ-3-15/2580@, т. е. оформлять УПД
Часовой пояс GMT +3, время: 05:26.

Форум на базе vBulletin®
Copyright © Jelsoft Enterprises Ltd.
В случае заимствования информации гипертекстовая индексируемая ссылка на Форум обязательна.