28.08.2020 12:21
DMaslov
 
Пока общаюсь с СервисПлюс, поделитесь своим опытом и соображениями.

У нас сейчас настроена такая схема расчета подарочным сертификатом.

1. Покупка подарочного сертификата. Метод расчета «нал» / безнал». Пояснение СервисПлюс: при продаже подарочного сертификата в ОФД передается признак "Аванс".
2. Отоваривание подарочного сертификата. Метод расчета «зачет аванса».

Бухгалтер считает, что повторный учет подарочного сертификата как прихода мешает, т.к. повторно учитывается в выручке.

И хотя аудитор пояснил, что сумма, проходящая по методу расчета «зачет аванса», учитывается как расход организации, т.е. сумма второго чека не увеличивает налогооблагаемую базу:

1. 1000 р. приход.
2. 1000 р. приход. Учитывается как «1000 р. приход - 1000 р. расход = 0 р.», но этот расход учитывается в налоговой, мы же видим два чека прихода по 1000 р.


Бухгалтер считает что нужно сделать так:

При продаже подарочного сертификата сумма должна вставать в "аванс", так ка мы получили аванс за будущую покупку.

При отоваривании сертификата у нас идет "зачет аванса", т.е. при покупке на 3500 минус сертификат на 1000 у нас в общую выручку должно попасть только 2500.

Возможен ли такой сценарий?

Даже если УКМ и позволяет такой сценарий, мне неясно, что делать, если сумма второго чека 1000 р., и сертификат полностью погашает стоимость товара. Нулевые чеки у нас сейчас невозможны, их СуперМаг не принимает.
Миниатюры
111.png  
28.08.2020 14:26
dNao75
 
В ФФД определены понятия "Признак способа расчета" (тег 1214) таблица 28 и "Признак предмета расчета" (тег 1212) таблица 29, а также есть вид оплаты: наличными (тег 1031), безналичными (тег 1081), за счет аванса (тег 1215).
При внесении средств на подар.сертификат:
"Признак способа расчета"=Аванс, "Признак предмета расчета"=Платеж. Вид оплаты зависит от того, как вносили ден.средства: наличными или безналичными.
При оплате подарочным сертификатом:
"Признак способа расчета"=Полный расчет, "Признак предмета расчета"=Товар. Вид оплаты за счет аванса, это значит сумму оплаты надо передавать в теге 1215.

По поводу двух чеков: да, два чека на приход. Но во втором чеке вид оплаты - за счет аванса. Никакого нулевого чека быть не может и не надо.
По поводу выручки: в Z-отчете оплата за счет предварительной оплаты (аванса) идет отдельной строкой. Если считать выручкой нал+безнал, то все нормально, задвоения выручки нет.
По поводу позиции бухгалтера - пусть посмотрит приложенный пример (в pdf-файле). УКМ пробивает чеки так, как написано в этом файле, а это рекомендации налоговой.
Вложения
Тип файла: pdf Часть 2. Подарочная карта.pdf (275.7 Кб, 5 просмотров)
28.08.2020 15:26
DMaslov
 
>>> Если считать выручкой нал+безнал, то все нормально, задвоения выручки нет.

Тут у них уже была претензия, что сумма Z-отчета по старинке, нал+безнал, отличается суммы, переданной ОФД.

Ну, как грится, или крестик снять, или трусы надеть.
28.08.2020 15:52
DMaslov
 
Цитата:
При продаже подарочного сертификата сумма должна вставать в аванс, так как мы получили аванс за будущую покупку.
При отоваривании сертификата у нас идет зачет аванса.
В дополнение можно сказать, что утвержденные в РФ 5 способов расчета на 2020-й год не включают два разных способа "прием аванса" и "зачет аванса".

Форум на базе vBulletin®
Copyright © Jelsoft Enterprises Ltd.
В случае заимствования информации гипертекстовая индексируемая ссылка на Форум обязательна.